Bokföra "Rotfakturor"

Hej

Är det någon som vet hur man ska bokföra med fakturamodellen för rot-grundande hantverksjobb?

Skatteverket betalar ju ut halva arbetskostnaden, går det att bokföra allt som vanligt eller måste det vara två verifikationer?

Mvh/Stefan Lindström

Det absolut enklaste är att bokföra hela fakturan (inkl SKV:s del) som en helt vanlig kundfaktura, dvs debet kundfordran (1510) och kredit utg moms/intäkt. När kunden och SKV betalar sina respektive delar, krediteras kundfordran med resp belopp.

Men det kan bli lite stökigt med en massa delbetalda fakturor i kundreskontran, så om man vill kan man antingen dela upp fakturabeloppet på två underkonton (t ex 1511 för kundens del och 1513 för SKV:s del), alternativt lägga allt på 1510 men när kunden betalar flytta över SKV:s del till t ex 1600 övriga fordringar.

Gör det som känns tydligast och enklast.

/Micke

Hej Stefan!Undrar detsamma.är det inte så att man måste ha två verifikationer eftersom det blir två olika affärshändelser.1 till kund och en till skatteverket.Rätta mig om jag har fel. Är också intresserad av rätt svar